Allt om IIA: hur man får upp till 52 000 rubel från staten

Ett individuellt investeringskonto är ett sätt att hålla pengar med en avkastning högre än på en bankinsättning eller investera dem i värdepapper, valuta och andra finansiella instrument, där vinsten kan vara högre än marknaden.

Hur IIS fungerar

IIS är ett konto för en investerare. Han har arbetat i Ryssland sedan 2015 – staten introducerade honom för att stimulera befolkningens investeringsaktivitet.

Vad är skillnaden mellan ett IIS och ett mäklarkonto

IIS liknar ett vanligt mäklarkonto, men det har en fördel. Du kan få en av de skattemässiga fördelarna:

• Återbetala en del av den personliga inkomstskatten (som till exempel tas från lönen).

• Betala inte inkomstskatt på investeringar.

Ett individuellt investeringskonto kan endast öppnas för en medborgare och skatt bosatt i Ryssland. En invånare är någon som bor och tjänar på Rysslands territorium i mer än 6 månader per år.

IIS villkor:

• Du kan köpa och sälja ryska och utländska värdepapper. Men kontot måste fyllas på i rubel. Eftersom FTS inte gör avdrag i utländsk valuta. Redan på kontot kan du ändra dem och köpa värdepapper för dollar eller euro.

• IIS kan endast öppnas med en rysk mäklare.

• IIS ger inte tillgång till utländska börser: endast till Moskva eller S: t Petersburg.

• Kan fyllas på för ett belopp som inte överstiger 1 000 000 per år.

• Det minsta insättningsbeloppet är inte begränsat – du kan börja minst från 1000 rubel.

• Pengarna som ägaren överför till kontot kan tas ut. Men om detta görs tidigare än tre år efter öppnandet av IIS, är skatteavdraget inte tillgängligt. Om kontot öppnas den 5 januari 2019, ta inte ut pengar från det förrän den 6 januari 2022.

• En investerare kan bara ha en IIA. För att öppna ett nytt konto måste du stänga det gamla. Detta kan göras när som helst. Men om kontot stängs tidigare än 36 månader efter öppnandet, kommer avdragen att upphöra. Dessutom måste du returnera pengarna till staten om du fick avdrag senast eller året innan.

• Avdraget beräknas en gång per år.

Skatteavdrag för IIS: vilka är och hur de skiljer sig

Det finns två typer av IIS – de skiljer sig i typen av avdrag:

• Typ A – avdrag för bidrag. FTS returnerar personskatt som betalats för året. Avdraget är 13% av det belopp som läggs på IIS, men högst 400 tusen rubel.

• Typ B – inkomstavdrag. Federal Tax Service tar inte skatt på vinster som erhållits från investeringar med IIA. Avdragsbeloppet är inte begränsat av någonting.

Typen är inte inställd på förhand – ägaren kan bestämmas när som helst tills kontot är stängt.

Endast de som betalar personlig inkomstskatt får ett avdrag: från löner, fastighetsförsäljning, lotterivinster. Enskilda företagare och egenföretagare betalar andra skatter som inte omfattas av denna förmån.

Fördelar och nackdelar med IIS minus bidrag

Hur det fungerar:

• Du öppnade ett konto och fylla på det med 400 tusen rubel på ett år. Du har ett jobb med en ”vit” lön, med vilken du i år betalade mer än 52 tusen personlig inkomstskatt. I januari nästa år ber du Federal Tax Service om ett avdrag för IIS från 400 tusen. Det här är 13% – 52 tusen.

• Du öppnade ett konto och fylla på det med 300? Tusen. Här kan du räkna med ett avdrag på 39 tusen (13%). Men din officiella lön är 20 tusen, det vill säga den personliga inkomstskatten för året var 2600 x 12 = 31 200 rubel. FTS kommer inte att returnera mer än detta belopp.

Fördelen är garanterad inkomst. Du vet hur mycket pengar du lägger in på ditt konto, hur mycket du betalade personlig inkomstskatt för året och du kan beräkna hur mycket som ska returneras.

Minus – det maximala avdragsbeloppet överstiger inte 52 tusen.

Fördelar och nackdelar med IIS minus inkomst

Hur det fungerar:

Du öppnade ett konto, fyllde det med 800 tusen, investerade hälften i OFZ-obligationer och hälften i aktier. I slutet av året fördubblades aktierna i pris. Du sålde dem. Köpet var för 400 tusen, försäljningen var för 800 tusen. Vinst – 400 tusen rubel.

Som standard bör 13% av skatten tas från dessa 400 tusen, det vill säga 52 tusen. Men du väljer avdrag av typ B och betalar inte det.

Fördel: inget behov av att betala skatt på vinst, oavsett hur stort.

Minus: du måste investera framgångsrikt. I typ A kan du helt enkelt förvara pengar på ett konto och få ytterligare pengar från Federal Tax Service. Det är omöjligt här.

Vilken typ av avdrag att välja?

• Avdrag för bidrag – för nybörjare och passiv investerare. Det minskar inflationens påverkan. Du behöver inte köpa värdepapper alls, utan förvara pengar på ditt konto och få ett avdrag. Men det är bättre att investera, även i de mest konservativa värdepapper – OFZ-obligationer. Sedan kan vinsten på IIA överstiga lönsamheten på en bankinsättning.

• Inkomstavdrag – för en erfaren investerare som tjänar mycket på värdepapper.

Hur man öppnar IIS

För att öppna ett konto måste du kontakta en rysk mäklare. Det räcker med att ställa en fråga till en anställd på webbplatsen, fråga honom om servicevillkoren, vilka dokument som behövs, är det möjligt att öppna en IIS online eller om du måste gå till kontoret.

Nu tillåter de flesta mäklare dig att göra detta via en smartphone eller webbplats – bara ett pass, TIN och SNILS.

Var man ska öppna IIS

Välj mäklare som har ett gott rykte, stor erfarenhet och låga provisioner. Här är några företag som är ledande inom området mäklartjänster i Ryssland. Den fullständiga bedömningen kan ses på Moskva Börsens webbplats.

Jämför IIS från olika mäklare

• Sberbank
• BCS
• Finam
• Tinkoff Investments
• VTB
• Öppning
• Alfa Bank

De bästa IIS är där:

• Erbjuda låga transaktionsavgifter.
• Ta inte ut en depåavgift eller en procentandel av avgifterna.
• Ta inte ut en lägsta månadsavgift.
• Uppsamla ränta på kontosaldot.

Hur man får ett skatteavdrag för IIS: instruktioner

1. Logga in på FTS webbplats

Om du inte har använt ditt personliga konto tidigare, 3-4 dagar före inlämnandet av deklarationen logga in med användarnamn och lösenord. En sådan period behövs så att information om dig läggs till på kontot: 2-NDFL-certifikat, föremål för beskattning, skatter som uppkommit på dem, rapporter om betalda skatter.

2. Skapa en elektronisk signatur

För första gången måste du göra en elektronisk signatur: öppna din profil och gå till ”Få elektronisk signatur”. Välj lagring i FTS-systemet, skapa ett lösenord för åtkomst. En okvalificerad signatur skapas för dig, det vill säga den kan bara användas på FTS-webbplatsen.

3. Förbered dokument:

• 2-NDFL.

• Avläsning av avtalet om att öppna en IIS (mäklare kallar det annorlunda, så det är bättre att förtydliga).

• Bekräftelse av mottagande av pengar till kontot: kontantmottagningsorder, betalningsorder, postöverföringsorder eller mäklares rapport.

4. Fyll i 3-NDFL-deklarationen i avsnittet ”Livssituationer”.

• Ange året under vilket kontot har fyllts på.

• Observera att deklarationen endast innehåller inkomst från källor i Ryssland.

• Ange att du inkluderar investeringsavdrag i din självdeklaration.

• Ange dina inkomstuppgifter. Om arbetsgivaren redan har skickat in årsrapporterna, klicka på ”Ladda från hjälp” – data kommer att importeras från systemet. Om inte, fyll i enligt 2-NDFL.

• Ange avdragsbeloppet: hur mycket du deponerade på IIS per år, men inte mer än 400 tusen.

• Ladda upp skanningar av dokument: 2-NDFL, avtal med en mäklare, bekräftelse av mottagande av bidrag.

• Innan du lämnar in deklarationen ser du det preliminära avdragsbeloppet du kommer att få. Ange ditt lösenord för digital signatur och klicka på ”Bekräfta och skicka”.

5. Skicka in din ansökan om avdrag.

Vänta några dagar efter inlämning – överbetalningen visas i avsnittet ”Mina skatter”. Klicka på Kassera. Pengar kan tas emot på ett bankkonto vars uppgifter anges där.

Kontroll och överföring av avdraget till kontot tar cirka fyra månader.

Risker när du arbetar med IIS

1. Du kan behöva pengar, men du kan inte dra ut från kontot – förlora avdrag.

Det är bättre att öppna ett konto så tidigt som möjligt och börja överföra gratis pengar till det. Så, efter 3 år är du garanterad att få inkomst och kunna återinvestera den. Och om det snabbt behövs pengar kommer IIS-stängningsdatum att vara närmare.

2. Mäklare kan tappa licens

Om du väljer pålitliga mäklare är detta osannolikt. Dessutom tillhör värdepapperen investeraren – information om detta lagras i den nationella avvecklingsförvaringen. Mäklare är bara en mellanhand mellan kontoinnehavaren och utbytet.

Därför, om mäklaren förlorar sin licens eller går i konkurs, kommer värdepapperen att förbli din egendom – det räcker för att byta till en annan mellanhand.

3. Staten kan avbryta skatteavdraget

Programmet för att involvera människor i investeringar kan förändras. Kanske kommer de att införa nya regler, avbryta eller minska avdrag, begränsa valet av investeringsinstrument.

Men sannolikt kommer detta bara att gälla för nya konton – de gamla kommer att servas tills de stängs på samma villkor som de öppnades. Även om de nya reglerna gäller för tidigare öppnade IIS kommer detta inte att hända omedelbart.

Var kan jag investera pengar genom IIS

I teorin var som helst: aktier, obligationer, terminer, optioner, ETF: er, valutor. Du kan investera i allt som finns på den ryska börsen. Ibland begränsar vissa mäklare valet av instrument. Detta måste ses när man slutar ett kontrakt.

IIS lönsamhet – hur mycket du kan tjäna

Den potentiella vinsten beror på strategin, på vilka verktyg du kommer att använda:

• Konservativ strategi. Gör ingenting med pengarna på kontot och få intäkter från avdrag (för löneskatter).

• Optimal strategi. Köp värdepapper, till exempel OFZ-obligationer, som garanteras ger 5-7% avkastning.

Konservativ strategi

Denna plan är mycket enkel: varje år fyller du på ditt konto, till exempel för 400 000 rubel och får avdrag för dessa bidrag. Under det första året måste du avsätta 400 000 000, och i det andra och det tredje – 348 000, eftersom 52 000 dras av.

Dina investeringar på 3 år: 400 000 + 348 000 + 348 000 = 1 096 000 rubel.

Resultat från avdrag: 156 000 rubel.

Utbyte: 156/1096 = 14,23%.

Optimal strategi

Om du köper statsobligationer (OFZ) med hjälp av pengar på IIA kommer vinsten att växa: du får både avdrag och kupongintäkter (inkomst på obligationer som betalas med jämna mellanrum).

OFZ är det finansiella instrumentet med lägsta risk. De är avdragsgilla om du inte säljer dem tidigt. Därför håller investerare dem till förfallodag, då obligationen återlöses till sin ursprungliga kostnad..

Hur man stänger IIS

För att stänga måste du ta tre steg:

• Sälj värdepapper från IIS eller överför dem till ett mäklarkonto.

• Skriv en ansökan till mäklaren – hur du fyller i ansökan korrekt och vad de ska ange i den, de kommer att berätta för företagets supporttjänst.

• Vänta på stängning.

Mäklaren själv kontakter skattetjänsten, kontrollerar vilka förmåner du har rätt till och håller in skatt. I slutet överförs pengarna till det konto som anges i ansökan.

Liknande artiklar

• Hur kan du förlora pengar på aktiemarknaden

  Hur du kan förlora pengar på aktiemarknaden När en investerare inte vet vad han gör, blir aktiemarknaden en farlig plats för honom. Här är några…

• Sälj allt

  Vad man inte ska göra när en marknadsnedgång inträffar Aktiemarknaden är flyktig och det är svårt att förutsäga dess framtida beteende. Till och med den mest optimistiska investeraren…

• Robotrådgivare rätt

  Robo-rådgivare (robo-rådgivare) är program baserade på speciella matematiska algoritmer som utvärderar aktiemarknaden och…